Ile kosztuje faktoring? Prowizje i opłaty bez tajemnic

Najkrótsza uczciwa odpowiedź brzmi: od 0,9% do 2% wartości faktury za każde 30 dni finansowania. Przy fakturze na 50 000 zł z terminem 60 dni daje to około 2 000 zł. Reszta tego tekstu tłumaczy, skąd bierze się rozrzut między dolnym a górnym końcem tych widełek, co jeszcze potrafi dojść do rachunku i jak porównać ofertę faktora z kredytem obrotowym, żeby porównanie miało sens.

Z czego składa się koszt faktoringu

W ofercie faktora rzadko widnieje jedna liczba. Rachunek składa się z kilku pozycji i dopiero ich suma mówi, ile naprawdę zapłacisz. Oto wszystkie elementy, na jakie możesz trafić.

• Prowizja faktoringowa — główny składnik, liczony jako procent od wartości finansowanej faktury za okres finansowania. To ta stawka, o której mówi się „2% miesięcznie”.
• Odsetki od wypłaconej zaliczki — część faktorów rozbija cenę na prowizję plus odsetki liczone stawką zmienną (WIBOR/WIRON plus marża). Suma wychodzi podobnie, ale porównywanie samych prowizji między takimi ofertami wprowadza w błąd.
• Opłata za przyznanie limitu — jednorazowa, zwykle procent od przyznanej kwoty. Płacisz ją raz, na starcie umowy.
• Opłata administracyjna — za obsługę konta faktoringowego, naliczana miesięcznie niezależnie od tego, czy zgłosisz fakturę.
• Opłata za nieaktywność — kara za niewykorzystanie limitu. W umowach z minimalnym obrotem potrafi zaboleć firmę o nieregularnej sprzedaży.
• Koszt przejęcia ryzyka — występuje wyłącznie w faktoringu pełnym, gdzie to faktor zostaje z nieopłaconą fakturą. Podnosi stawkę, ale kupujesz za to ochronę przed niewypłacalnością odbiorcy.
• Opłata za weryfikację odbiorcy — jednorazowa, za każdego nowego kontrahenta wprowadzanego do umowy.

Ile wynosi prowizja — progi według wartości faktury

Stawka nie jest jedna dla wszystkich. Im większa faktura, tym niższy procent — obsługa faktury na milion złotych kosztuje faktora niewiele więcej niż obsługa faktury na dwadzieścia tysięcy, a przychód jest wielokrotnie wyższy. Poniżej progi, na których opiera się nasz kalkulator.

To widełki orientacyjne, nie cennik konkretnego faktora. Ostateczną stawkę wyznacza umowa i zależy ona od Twojego obrotu, liczby odbiorców oraz tego, jak rzetelnie płacą. Firma z trzema dużymi, terminowo płacącymi kontrahentami dostanie lepsze warunki niż firma z trzydziestoma drobnymi i zmiennymi.

Cztery przykłady z pełnym wyliczeniem

Poniżej cztery sytuacje, z jakimi spotykamy się najczęściej. Zaliczka wynosi 90% wartości faktury — to typowy poziom, choć w mikrofaktoringu bywa i 100%. Kwota kosztu jest liczona od pełnej wartości faktury, nie od wypłaconej zaliczki.

Faktura 20 000 zł, termin 30 dni

Typowa sytuacja jednoosobowej działalności albo małej firmy usługowej. Za miesiąc szybszego dostępu do własnych pieniędzy płacisz 400 zł. Jeśli ta gotówka pozwala Ci przyjąć kolejne zlecenie zamiast czekać — koszt zwraca się przy pierwszej marży.

Faktura 50 000 zł, termin 60 dni

Dwa razy dłuższy termin płatności to dwa razy wyższy koszt. Dlatego przy negocjowaniu umowy z odbiorcą termin płatności ma dla Ciebie wymierną cenę — skrócenie go z 60 na 30 dni jest warte w tym przykładzie 1 000 zł na każdej fakturze.

Faktura 200 000 zł, termin 45 dni

Przy większej fakturze wchodzi niższy próg prowizji. Gdyby liczyć tę fakturę stawką 2%, koszt wyniósłby 6 000 zł — sam przeskok progu oszczędza 1 200 zł.

Faktura 800 000 zł, termin 30 dni

Ile to kosztuje w skali roku

Stawka miesięczna brzmi niewinnie, ale warto ją przeliczyć na rok — dopiero wtedy porównanie z kredytem staje się uczciwe. Poniżej te same progi przeliczone na koszt roczny, przy założeniu, że finansujesz faktury bez przerwy.

Druga kolumna jest tą uczciwszą: skoro dostajesz do ręki 90% faktury, a płacisz procent liczony od 100%, realny koszt kapitału, którym dysponujesz, jest odpowiednio wyższy. Nikt z branży nie lubi tej tabeli, ale bez niej nie da się rozsądnie porównać faktoringu z kredytem.

Faktoring a kredyt obrotowy — kiedy co się opłaca

Nominalnie kredyt obrotowy jest tańszy i nie ma sensu udawać inaczej. Przy fakturze 50 000 zł z terminem 60 dni i zaliczce 90% odsetki od kredytu na 45 000 zł oprocentowanego 12% w skali roku wyniosą około 888 zł, podczas gdy faktoring kosztuje 2 000 zł. Różnica to 1 112 zł.

Wniosek jest prosty: jeśli bank da Ci kredyt obrotowy na rozsądnych warunkach i nie przeszkadza Ci czekanie oraz zabezpieczenie — bierz kredyt. Faktoring wygrywa tam, gdzie kredytu po prostu nie ma: przy krótkim stażu firmy, przy braku zabezpieczeń, przy zaległościach w urzędach, przy nagłym wzroście sprzedaży, którego bank nie nadąża sfinansować. Wtedy porównujesz nie 2 000 zł z 888 zł, tylko 2 000 zł z brakiem pieniędzy na wypłaty.

Ukryte koszty, o które trzeba dopytać

Zanim podpiszesz umowę, zadaj faktorowi te pytania na piśmie. Każde z nich dotyczy pozycji, która nie zawsze pojawia się w ofercie na pierwszej stronie.

1. Czy jest opłata za nieaktywność albo minimalny obrót miesięczny? Firma o sezonowej sprzedaży może płacić za miesiące, w których nic nie zgłosiła.
2. Ile kosztuje przekroczenie terminu przez odbiorcę? To najczęstsza niespodzianka: odsetki karne za każdy dzień zwłoki liczone są zwykle znacznie wyżej niż stawka podstawowa.
3. Co się dzieje po upływie okresu regresu w faktoringu niepełnym? Musisz wiedzieć, ile dni ma odbiorca, zanim faktor zażąda zwrotu zaliczki od Ciebie.
4. Czy stawka jest stała, czy oparta o WIBOR/WIRON plus marża? Przy zmiennej rośnie razem ze stopami procentowymi.
5. Ile kosztuje dodanie nowego odbiorcy do umowy i jak długo trwa jego weryfikacja?
6. Czy obowiązuje okres wypowiedzenia i opłata za wcześniejsze rozwiązanie umowy?

Jak realnie obniżyć koszt

• Finansuj tylko te faktury, które faktycznie blokują Ci gotówkę — nie cały obrót. Przy faktoringu selektywnym płacisz wyłącznie za to, co zgłosisz.
• Skracaj terminy płatności tam, gdzie to możliwe. Każde 30 dni krócej to jedna pełna stawka mniej.
• Konsoliduj sprzedaż u wiarygodnych odbiorców — ich rzetelność płatnicza obniża Twoją stawkę bardziej niż własne wyniki finansowe.
• Negocjuj po pierwszym kwartale współpracy. Historia terminowych spłat Twoich odbiorców to najmocniejszy argument, jakim dysponujesz.
• Sprawdź, czy wchodzisz w wyższy próg kwotowy. Czasem połączenie dwóch faktur do jednego odbiorcy przesuwa Cię o próg niżej w prowizji.
• Porównaj kilka ofert naraz zamiast brać pierwszą. Rozrzut stawek między faktorami dla tego samego profilu firmy potrafi sięgać kilkudziesięciu procent.

Czy koszt faktoringu można wliczyć w koszty firmy

Tak. Prowizja i opłaty faktoringowe stanowią koszt uzyskania przychodu, o ile finansowanie służy działalności gospodarczej. Faktor wystawia fakturę VAT za swoją usługę, a podatek naliczony podlega odliczeniu na zasadach ogólnych. Oznacza to, że rzeczywisty ciężar dla firmy płacącej podatek dochodowy jest niższy niż kwota na fakturze — przy stawce 19% koszt 2 000 zł obciąża wynik realnie kwotą około 1 620 zł. Szczegóły rozliczenia potwierdź ze swoją księgowością, bo zależą od formy opodatkowania.

Policz swój przypadek

Podstaw własną kwotę faktury i termin płatności do kalkulatora — pokaże orientacyjny koszt, kwotę zaliczki i porównanie z kredytem obrotowym przy zadanym oprocentowaniu. Jeśli chcesz zamiast szacunku dostać realne oferty, prześlij nam profil firmy: porównujemy warunki kilkudziesięciu faktorów i wskazujemy ten, który dla Twojego przypadku wychodzi najtaniej.